No soy un asesor financiero. Toda la información proporcionada en este artículo es únicamente con fines educativos e informativos. Antes de tomar cualquier decisión financiera, le recomendamos que consulte a un asesor financiero certificado.
En el artículo ‘Términos de Finanzas y sus Definiciones (Español e Inglés)’ se define los términos de finanzas mas comunes, y las palabras también fueron traducidas al inglés para su provecho. Cuando termines de leer los términos de finanzas de este artículo, recuerda dejar tu comentario, y si quieres, dejar un termino que entiendes que debería estar.
Conocer los términos financieros nos facilita la vida
En el mundo de las finanzas, existen numerosos términos y conceptos clave que resultan esenciales para comprender y navegar por este complejo campo. Tanto para profesionales en busca de una referencia rápida como para aquellos que desean adentrarse en el mundo financiero. En este artículo, exploraremos una selección de términos importantes en finanzas y sus respectivas definiciones, presentando además su equivalente en inglés y español. Ya sea que desees familiarizarte con estos conceptos o ampliar tus habilidades en ambos idiomas, esta guía te brindará una base sólida.
Acciones (Stocks)
Una acción es una unidad de propiedad en una empresa. Las empresas emiten acciones para recaudar fondos de los inversores, y los inversores que compran acciones se convierten en propietarios parciales de la empresa. Como propietarios, los inversores tienen derecho a votar en las juntas de accionistas y a recibir dividendos si la empresa los distribuye. El valor de las acciones puede variar según el desempeño de la empresa y las condiciones del mercado. Las acciones son un instrumento de inversión con potencial para obtener ganancias, pero también para sufrir pérdidas.
Activo (Asset)
Se refiere a cualquier recurso o bien económico que posee una persona, empresa o entidad y que tiene un valor monetario. Los activos pueden incluir inversiones financieras, como acciones, bonos o fondos mutuos.
Amortización (Amortization)
Se refiere al proceso de distribuir el costo de un activo intangible o de una deuda a lo largo del tiempo
Análisis financiero (Financial analysis)
El análisis financiero es el proceso de evaluar la salud financiera de una empresa, entidad o proyecto mediante datos financieros. Su objetivo principal es obtener una comprensión clara de la situación financiera de la entidad y tomar decisiones informadas basadas en esa información.
Análisis fundamental (Fundamental analysis)
El análisis fundamental es un enfoque de evaluación de inversiones. Se basa en el estudio de los fundamentos subyacentes de una empresa o activo financiero para determinar su valor intrínseco. Se centra en el análisis de factores económicos, financieros y empresariales para evaluar el rendimiento y el potencial de crecimiento de una inversión.
Análisis técnico (Technical analysis)
El análisis técnico es un enfoque de evaluación de inversiones que se basa en el estudio y la interpretación de datos históricos del mercado. La misión es predecir el comportamiento de los precios y tomar decisiones de inversión.
Apalancamiento (Leverage)
Se refiere al uso de fondos prestados para financiar una inversión o una operación. Implica utilizar deuda o capital ajeno para aumentar el potencial de retorno, asumiendo que los rendimientos generados superarán el costo del financiamiento.
Balance general (Balance sheet)
Balance general es un estado financiero que muestra la posición financiera de una empresa en un momento específico. Proporciona información sobre los activos, pasivos y el patrimonio de la entidad, lo que permite evaluar su solvencia, liquidez y estructura financiera.
Beta
Beta es una medida estadística que se utiliza en para medir el riesgo sistemático de un activo o cartera de inversión en relación al mercado. Se calcula comparando el rendimiento de un activo con el rendimiento del mercado en su conjunto. Se expresa en términos de una relación numérica que indica cuánto se espera que varíe el rendimiento del activo en relación al rendimiento del mercado. Un beta de 1 indica que el activo se mueve en línea con el mercado. Un beta de menos de 1 indica que el activo es menos volátil que el mercado. Por subsiguiente, un beta mayor de 1 indica que el activo es más volátil que el mercado.
Bonos (Bonds)
Los bonos son instrumentos de deuda emitidos por una entidad, que prometen pagar una tasa de interés fija o variable durante un período específico. Los inversores que los compran reciben ingresos por los intereses pagados por la entidad emisora. Al final del plazo de vencimiento, el emisor devuelve el capital original al inversor.
Existen bonos corporativos, bonos gubernamentales, bonos municipales, bonos de alto rendimiento, bonos convertibles, bonos de tasa flotante, bonos perpetuos y bonos de ahorro.
Bonos del Tesoro a 30 años (30-year Treasury)
Los T-Bonds son títulos emitidos por el gobierno de los Estados Unidos para financiar su deuda pública. Estos bonos tienen un plazo de vencimiento a largo plazo, generalmente de más de 10 años, y ofrecen pagos de intereses semestrales.
Clase de activo (Asset class)
«Clase de activo» hace referencia a un grupo de instrumentos financieros que comparten características similares en términos de rendimiento, riesgo y comportamiento del mercado.
Corporación Federal de Seguro de Depósitos, (FDIC)
La FDIC es una agencia gubernamental de los Estados Unidos que se encarga de proteger los depósitos de los clientes en caso de quiebra. El propósito principal de la FDIC es mantener la confianza del público en el sistema bancario y promover la estabilidad financiera. La FDIC protege hasta cierta cantidad permitida por la ley.
Corporación de protección de inversionistas de valores, (SIPC)
SIPC es una organización para proteger a los inversionistas en caso de quiebra o liquidación de un corredor o distribuidor de valores. SIPC brinda protección a los clientes de corredores de bolsa registrados y cubre hasta $500,000 por cuenta, incluyendo hasta $250,000 en efectivo.
Corretaje (Brokerage)
Se refiere a la actividad de intermediación en operaciones de compra y venta de bienes, servicios, activos financieros u otros valores entre dos partes. Una persona puede abrir un corretaje en línea y utilizar esa cuenta para comprar y vender acciones en el mercado de valores. Aprende sobre los brokers.
Costo de manejo (Management fee)
Se refiere a la tarifa o comisión que se cobra por la administración y gestión del fondo de inversión.
Criptomoneda (Cryptocurrency)
Una criptomoneda es una moneda digital que utiliza la criptografía para asegurar y verificar transacciones, y para controlar la creación de nuevas unidades. Estas monedas son descentralizadas, lo que significa que no están controladas por ningún gobierno o autoridad centralizada.
Algunos ejemplos de criptomonedas son Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH), Binance Coin (BNB), Cardano (ADA), Dogecoin (DOGE), Litecoin (LTC), entre otras.
Curva de rendimiento (Yield curve)
Se refiere a la representación gráfica de las tasas de interés de los bonos de diferentes vencimientos emitidos por el mismo emisor. La curva de rendimiento muestra la relación entre el rendimiento (o tasa de interés) y el tiempo hasta el vencimiento del bono. La curva de rendimiento se utiliza para analizar las expectativas del mercado en cuanto a las tasas de interés y la economía en general. Una curva de rendimiento normalmente ascendente indica que el mercado espera un aumento en las tasas de interés en el futuro. Por otro lado, una curva descendente sugiere una posible disminución en las tasas de interés.
Deflación (Deflation)
Una disminución generalizada y sostenida de los precios en una economía, lo opuesto a la inflación.
Depreciación (Depreciation)
Se refiere al proceso contable de asignar el costo de un activo tangible a lo largo de su vida útil. Representa la disminución del valor de un activo debido al desgaste, el paso del tiempo, la obsolescencia u otros factores.
Diversificación (Diversification)
Se refiere a la estrategia de distribuir y asignar los recursos de inversión en diferentes activos, instrumentos financieros, sectores o mercados. El objetivo es reducir el riesgo y maximizar los rendimientos a largo plazo.
Dividendo (Dividend)
Se refiere a una distribución de ganancias realizada por una empresa a sus accionistas. Es una forma de recompensar a los accionistas por su participación en la empresa y compartir los beneficios generados.
Dividendo calificado (Qualified dividend)
Un dividendo calificado es un tipo de dividendo que cumple con ciertos requisitos específicos establecidos por la legislación tributaria en algunos países, como Estados Unidos. Los requisitos están relacionados con la duración de las acciones, la clasificación de la empresa y la naturaleza de los ingresos generados por la empresa. En general, los «qualified dividends» están sujetos a una tasa impositiva más favorable que los dividendos no calificados. Aprende sobre las acciones de dividendos.
Dividendo extraordinario (Special dividend)
Un dividendo extraordinario es un dividendo adicional que se paga por encima de los dividendos regulares, generalmente como resultado de ganancias excepcionales o eventos especiales.
Dividendo no calificado (Non-qualified dividend)
Dividendo no calificado es un tipo de dividendo que no cumple con los requisitos específicos establecidos por la legislación tributaria. A diferencia de los dividendos calificados, los dividendos no calificados generalmente están sujetos a una tasa impositiva más alta. En muchos casos, se gravan a la misma tasa que los ingresos ordinarios.
Dividendo por acción (Dividend per share)
Dividendo por acción es el monto del dividendo que se paga por cada acción poseída por un accionista.
División de acciones (Stock split)
Un proceso mediante el cual una empresa aumenta el número de acciones en circulación al dividir las existentes en una proporción determinada. El objetivo de una división de acciones es hacer que las acciones sean más accesibles para los inversores minoristas y aumentar la liquidez del mercado. En un split de acciones de 2 por 1, cada acción se dividiría en dos, lo que duplicaría el número de acciones en circulación y reduciría el precio de cada acción a la mitad.
Espiral inflacionaria (Inflationary spiral)
Un ciclo en el que el aumento de los precios provoca mayores costos y salarios, lo que a su vez impulsa una mayor inflación.
ETF (Exchange-Traded Fund)
Un ETF es un tipo de fondo de inversión que se negocia en bolsa de valores, similar a una acción. Un ETF se crea mediante la compra y tenencia de una canasta de activos subyacentes, como acciones, bonos, materias primas u otros instrumentos financieros. El objetivo del ETF es replicar el rendimiento de un índice específico, como el S&P 500, el Dow Jones Industrial Average o un índice sectorial. Aprende sobre los ETFs.
Fecha ex-dividendo (Ex-dividend date)
Fecha ex-dividendo es la fecha a partir de la cual las acciones se negocian sin el derecho al próximo dividendo. Los compradores de acciones después de esta fecha no tienen derecho al dividendo.
Fideicomiso inmobiliario (Real Estate Investment Trust, REIT)
Los REITs son una forma de inversión en bienes raíces que permite a los inversionistas participar en el mercado inmobiliario sin tener que comprar propiedades. Ellos poseen y administran una variedad de propiedades inmobiliarias, como edificios de oficinas, centros comerciales, hoteles y complejos de viviendas. Estos generan ingresos a través del alquiler de estas propiedades y la revalorización del valor de los bienes raíces. Los REITs están obligados a distribuir al menos el 90% de sus ingresos netos a los accionistas en forma de dividendos. Los REITs son una inversión atractiva para aquellos que buscan ingresos estables. Aprende sobre REITs.
Flujo de efectivo (Cash flow)
Se refiere al movimiento de entrada y salida de dinero en efectivo de una empresa durante un período de tiempo específico. El flujo de efectivo es un componente vital para evaluar la salud financiera de una empresa y su capacidad para funcionar.
Fondo de cobertura (Hedge fund)
Fondo de cobertura es un tipo de fondo de inversión privado. El fondo de cobertura busca obtener altos rendimientos a través de estrategias de inversión más complejas y sofisticadas. Los fondos de cobertura generalmente están disponibles solo para inversores acreditados y tienen menos restricciones regulatorias en comparación con otros fondos de inversión tradicionales.
Fondo de inversion (Investment fund)
Un fondo de inversion es una entidad financiera que reúne los recursos de múltiples inversionistas individuales y los canaliza hacia una cartera diversificada de activos financieros. Estos fondos son administrados por profesionales, quienes toman decisiones de inversión en función de los objetivos y estrategias establecidos para el fondo.
Fondo de pensiones (Pension fund)
Un fondo de pensiones es un tipo de fondo de inversión diseñado específicamente para la acumulación y gestión de ahorros destinados a la jubilación. Los fondos de pensiones permiten a las personas ahorrar dinero a lo largo de su vida laboral.
Fondo mutuo (Mutual fund)
Un fondo mutuo es un instrumento financiero que permite a las personas invertir su dinero en conjunto en una cartera diversificada de activos financieros, como acciones, bonos, instrumentos de mercado monetario, entre otros.
Cada inversionista posee una parte proporcional del fondo, que se representa en forma de cuotas o participaciones, y el valor de estas cuotas varía de acuerdo al desempeño de los activos que conforman la cartera del fondo.
Los fondos mutuos son administrados por una sociedad gestora que se encarga de realizar las inversiones de acuerdo a la estrategia y objetivos del fondo. Los fondos mutuos permiten a los inversionistas diversificar sus inversiones y acceder a una variedad de activos financieros que podrían ser inaccesibles de forma individual. Además, los fondos mutuos ofrecen la posibilidad de invertir en diferentes sectores y regiones geográficas, lo que ayuda a reducir el riesgo de la inversión.
Inflación (Inflation)
Inflación se refiere al aumento generalizado y sostenido de los precios de bienes y servicios en una economía a lo largo del tiempo. Es un fenómeno que disminuye el poder adquisitivo del dinero a través del tiempo.
Inflación galopante (Hyperinflation)
La inflación galopante es un nivel extremadamente alto de inflación, donde los precios aumentan rápidamente y de manera descontrolada.
Inflación subyacente (Core inflation)
La inflación subyacente es la inflación que excluye los cambios en los precios de los alimentos y la energía. Se utiliza para obtener una medida más estable.
Ingreso no ordinario (Non-recurring income)
Se define como aquel ingreso que no es parte de las actividades económicas regulares y se produce por ingresos extraordinarios. Unos ejemplos son: la venta de bienes o activos, herencias, regalos, entre otros.
Ingreso ordinario (Ordinary income)
Se define como aquel ingreso que se obtiene como resultado de actividades económicas regulares, como el salario, sueldos, honorarios profesionales, entre otros.
IRA Roth (Roth IRA)
Un IRA Roth es un tipo de cuenta de jubilación individual (IRA) en la que se realizan contribuciones después de impuestos. Los fondos dentro de la cuenta crecen libres de impuestos y las retiradas calificadas también son libres de impuestos.
IRA Tradicional (Traditional IRA)
Una IRA tradicional es una cuenta de inversión con ventajas fiscales diseñada para ayudar a las personas a ahorrar para su jubilación. Los contribuyentes pueden deducir sus aportes a una IRA tradicional en sus declaraciones de impuestos, lo que puede ayudar a reducir su carga tributaria anual. El dinero en una IRA tradicional crece sin impuestos hasta que se retire, momento en el cual se grava como ingreso ordinario. Los retiros antes de la edad de 59 1/2 años pueden estar sujetos a una multa del 10% del monto retirado, aunque hay excepciones.
Letras del tesoro (Treasury Bills, T-Bills)
Los T-Bills son un tipo de instrumento de deuda emitido por el Tesoro de los Estados Unidos con vencimientos de hasta un año. Son considerados uno de los activos más seguros debido a que son respaldados por el gobierno de EE UU. Los T-Bills se emiten a descuento, generando así una ganancia para el inversionista.
Llamadas cubiertas (Covered calls)
Las llamadas cubiertas son una estrategia de inversión que implica poseer una posición larga en un activo subyacente, como una acción, y al mismo tiempo vender una opción de compra (llamada) sobre ese mismo activo subyacente.
El objetivo de esta estrategia es generar ingresos adicionales mediante la venta de la opción de compra, mientras se mantiene la posición en el activo subyacente. Si el precio del activo subyacente aumenta y la opción de compra es ejercida por el comprador, el inversor está dispuesto a vender el activo subyacente a un precio predeterminado, conocido como precio de ejercicio, que es superior al precio actual de mercado.
Si el precio del activo subyacente permanece estable o disminuye, la opción de compra expira sin valor y el inversor puede continuar manteniendo la posición en el activo subyacente, así como volver a vender opciones de compra para generar ingresos adicionales.
Las llamadas cubiertas son una estrategia de bajo riesgo, ya que la venta de la opción de compra reduce el costo de adquisición del activo subyacente y proporciona una cierta protección contra las fluctuaciones del mercado. Sin embargo, también limita el potencial de ganancias, ya que el inversor está dispuesto a vender el activo subyacente a un precio predeterminado.
Liquidez (Liquidity)
Se refiere a la capacidad de una entidad para convertir sus activos en efectivo de manera rápida y eficiente.
Liquidez financiera (Financial liquidity)
La liquidez financiera se refiere a la capacidad de una entidad para pagar sus deudas y otras obligaciones financieras inmediatas con sus activos líquidos disponibles.
Mercado alcista (Bull market)
Un mercado alcista es un período prolongado en el que los precios de los activos financieros, como las acciones, aumentan de manera sostenida. Los inversores generalmente tienen una perspectiva optimista sobre la economía y las empresas. En este mercado, se espera que las ganancias corporativas aumenten. Aprende sobre Bull Market.
Mercado bajista (Bear market)
Se refiere a un período prolongado en el que los precios de los activos financieros, están en una tendencia a la baja. En este tipo de mercado, los inversores suelen ser pesimistas sobre el futuro y tienden a vender sus acciones. Aprende sobre Bear Market.
Mercado de derivados (Derivatives market)
El mercado de derivados es un mercado financiero en el que se negocian instrumentos financieros llamados «derivados». Los derivados son instrumentos financieros cuyo valor se deriva del valor de otro activo, como acciones, bonos, materias primas, monedas y otros instrumentos financieros.
Mercado de divisas (Forex)
El mercado de divisas es un mercado financiero global descentralizado donde se negocian las distintas monedas del mundo. Este mercado es el mercado financiero más grande del mundo, con un volumen diario de negociación de más de 6 trillones de dólares.
Mercado emergente (Emerging market)
Un mercado emergente es un término utilizado para describir un país en rápido crecimiento económico.
Mercado lateral (Sideways market)
Se refiere a una situación en que los activos se mueven en un rango estrecho. El valor del activo no va hacia arriba ni hacia abajo. En este tipo de mercado, los inversores pueden sentirse indecisos a la hora de tomar decisiones de inversión.
En este tipo de mercado, los inversores pueden sentirse indecisos a la hora de tomar decisiones de inversión. ya que la incertidumbre y la falta de dirección pueden dificultar la toma de decisiones.
Mercado monetario (Money market)
El mercado monetario es un mercado financiero en el que se negocian instrumentos financieros a corto plazo, como los bonos del Tesoro, letras del Tesoro, pagarés emitidos por empresas y depósitos a plazo fijo. Estos instrumentos financieros tienen un plazo de vencimiento corto, generalmente de un año o menos, y son considerados de bajo riesgo.
Mercado primario (Primary market)
El mercado primario es un mercado financiero en el que los emisores de valores, como las empresas o el gobierno, venden nuevos valores directamente a los inversores. En el mercado primario, los valores se emiten por primera vez y se venden a los inversores a través de una oferta pública inicial (IPO) o una emisión privada.
Mercado secundario (Secondary market)
El mercado secundario es un mercado financiero en el que los inversores compran y venden instrumentos financieros que ya han sido emitidos previamente en el mercado primario, como acciones, bonos y otros valores. En este mercado, los inversores compran y venden estos valores entre ellos, sin la intervención del emisor original.
Mercado de valores (Stock market)
El mercado de valores, también conocido como mercado bursátil, es un sistema financiero donde se negocian instrumentos financieros, como acciones y bonos, entre compradores y vendedores. Su objetivo principal es facilitar la compra y venta de valores, proporcionando un entorno regulado y transparente. Los precios de los valores cotizados en el mercado de valores fluctúan de acuerdo con la oferta y la demanda, y reflejan las expectativas de los inversores sobre el desempeño futuro de las empresas. Los participantes en el mercado de valores incluyen inversores individuales, instituciones financieras, empresas y gobiernos. Aprende sobre el mercado de valores.
Nota del Tesoro a 10 años (10-year Treasury note)
Es un tipo de bono del Tesoro emitido por el gobierno de Estados Unidos que tiene un vencimiento de 10 años a partir de la fecha de emisión. Es considerado un activo de bajo riesgo y es ampliamente utilizado como un indicador de la salud general de la economía de EE. UU.
Índice bursátil (Stock market index)
El índice bursátil es un indicador que mide el valor promedio de un conjunto de acciones que cotizan en un mercado financiero. Los índices bursátiles se utilizan para medir la evolución y el rendimiento del mercado financiero.
Opciones de venta al descubierto (Naked put)
Se refiere a una estrategia de inversión en la que se vende una opción de venta sobre un activo subyacente sin tener suficiente efectivo o margen para cubrir el costo de adquisición del activo subyacente en caso de que el comprador ejerza su derecho a vender el activo subyacente al precio acordado.
Esta estrategia es considerada de alto riesgo, ya que si el precio del activo subyacente cae por debajo del precio de ejercicio de la opción de venta, el vendedor de la opción de venta se enfrenta a la obligación de comprar el activo subyacente al precio de ejercicio, lo que puede resultar en pérdidas significativas si no se tiene suficiente capital o margen para cubrir la compra.
Pasivo (Liability)
Se refiere a una obligación financiera o una deuda que una entidad, ya sea una empresa o un individuo, tiene con otra entidad. Un pasivo representa una cantidad que se debe pagar o cumplir en el futuro.
Patrimonio (Equity)
El patrimonio se refiere al conjunto de bienes, derechos, obligaciones y deudas de una persona, empresa u organización en un momento determinado.
Plan 401(a)
Los empleadores del sector público y sin fines de lucro ofrecen el Plan 401(a). Este plan permite a los empleados ahorrar para su jubilación en una cuenta de inversión con ventajas fiscales. Tiene algunas diferencias en cuanto a los límites de contribución y opciones de inversión en comparación con el Plan 401(k) del sector privado. Los empleadores pueden hacer contribuciones en nombre de los empleados, y los fondos se gravan en el momento de su retiro. Los participantes pueden elegir entre diferentes opciones de inversión para hacer crecer sus ahorros a largo plazo.
Plan 401(k)
Los empleados pueden ahorrar para su jubilación en una cuenta de inversión con ventajas fiscales a través del plan 401(k). El plan 401(k) lo patrocina el empleador. Los empleados pueden contribuir con una parte de sus ingresos preimpuestos a la cuenta. Algunos empleadores, también aportan cierta cantidad al plan de retiro. Los fondos dentro de la cuenta se invierten en una variedad de opciones de inversión, como fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF). Los retiros del plan 401(k) están sujetos a impuestos y penalizaciones si se hacen antes de la edad de jubilación.
Plan 403(b)
El plan 403(b) es un tipo de plan de ahorro para la jubilación que está disponible para los empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos. Es similar al plan 401(k), pero está diseñado específicamente para organizaciones sin fines de lucro. En un plan 403(b), los empleados pueden contribuir a una cuenta de ahorro de jubilación y posiblemente recibir una contribución de contrapartida de su empleador. Las contribuciones y ganancias en el plan 403(b) están libres de impuestos hasta que se retiren los fondos en la jubilación.
Plan 457
Los empleadores patrocinan el Plan 457 como un tipo de plan de jubilación comúnmente utilizado por empleados gubernamentales estatales y locales. También, pueden ser utilizados por empleados de algunas organizaciones sin fines de lucro. Este plan permite a los empleados ahorrar para su jubilación a través de contribuciones pre-impuestas que se invierten en una variedad de opciones de inversión. Los retiros están sujetos a impuestos sobre la renta ordinarios.
Posición corta (Short)
Describe una estrategia de inversión que implica la venta de un activo con la intención de comprarlo más tarde a menor precio.
Posición larga (Long)
Se utiliza para describir una posición en la que un inversor compra un activo con la expectativa de que su precio aumente en el futuro.
Presupuesto (Budget)
Un presupuesto es un plan financiero que detalla los ingresos y gastos previstos para un período de tiempo determinado, generalmente un año. El objetivo del presupuesto es establecer una guía para la gestión financiera y ayudar a las personas o empresas a alcanzar sus objetivos financieros.
Protección contra la inflación (Inflation hedge)
Se refiere a unas estrategias de inversión diseñadas para mitigar el impacto de la inflación y preservar el poder adquisitivo del dinero.
Puesta asegurada en efectivo (Cash secured put)
Una puesta asegurada en efectivo es una estrategia de inversión que implica vender una opción de venta sobre un activo subyacente, mientras se tiene suficiente efectivo en la cuenta para cubrir el costo de adquisición del activo subyacente en caso de que el comprador de la opción de venta ejerza su derecho a vender el activo al precio acordado.
Los inversores que tienen interés en adquirir un activo subyacente a un precio más bajo a menudo utilizan la venta de opciones de venta aseguradas con efectivo. Si el precio del activo subyacente cae y la opción de venta es ejercida por el comprador, el inversor puede adquirir el activo subyacente a un precio potencialmente más bajo que el precio actual de mercado.
Esta estrategia de inversión también se utiliza para generar ingresos adicionales, ya que el vendedor recibe una prima por vender la opción.
Ratio de gastos (Expense ratio)
Se refiere al porcentaje de los activos totales de un fondo de inversión que se utiliza para cubrir los gastos generales del fondo. Los gastos incluyen: los costos de administración, los costos operativos y otros gastos asociados. Aprende sobre ETFs de bajo costo.
Regla de venta ficticia (Wash-Sale rule)
Se refiere a una norma del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos. La norma establece que las pérdidas en la venta de valores no se pueden deducir si se recompran valores «substantivamente idénticos» dentro de los 30 días antes o después de la venta.
Rendimiento por dividendo (Dividend yield)
Se refiere a la medida del retorno generado por un dividendo en relación al precio actual de una acción.
Retorno sobre la inversion (Return on Investment, ROI)
El ROI es un indicador financiero que mide la rentabilidad o beneficio obtenido por una inversión, en relación al costo o capital invertido. El ROI es una herramienta útil para evaluar la eficacia de una inversión y para comparar diferentes inversiones.
Roth 401(k)
Un Roth 401(k) combina características de un plan 401(k) y de un Roth IRA. Los empleadores patrocinan este plan de jubilación. Los empleados pueden contribuir con dinero después de impuestos. Las contribuciones crecen libres de impuestos y se pueden retirar libres de impuestos en la jubilación. Al igual que con un plan 401(k) tradicional, los empleadores también pueden realizar contribuciones a nombre de los empleados en un Roth 401(k). Sin embargo, las contribuciones del empleador se realizan con dinero antes de impuestos y se gravan al retirarse.
Tasa de inflación (Inflation rate)
Indica el porcentaje de aumento en los precios durante un período determinado.
Tasa de interés (Interest rate)
Este es el costo que se paga por el uso del dinero prestado o el beneficio que se recibe por el dinero invertido. Es el porcentaje que se aplica sobre el capital prestado o invertido y se expresa en términos anuales. Las tasas de interés pueden ser fijas o variables, dependiendo de las condiciones acordadas en el contrato de préstamo o inversión. La tasa de interés se utiliza comúnmente en préstamos, hipotecas, tarjetas de crédito, cuentas de ahorro, bonos y otros instrumentos financieros.
Valores del Tesoro protegidos contra la inflación (TIPS)
El Tesoro de los Estados Unidos emite los TIPS (Treasury Inflation-Protected Securities) como un tipo de bono para proteger a los inversores de la inflación. Los TIPS ajustan su valor nominal según el índice de precios al consumidor (IPC). Además, los TIPS ofrecen un rendimiento adicional sobre el IPC ajustado, lo que significa que los inversores reciben un retorno real. Los TIPS tienen vencimientos de entre 5 y 30 años y pagan intereses semestralmente.
Referencias
- Investopedia.
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